Finanzwirtschaftlicher Cash-Flow

Hallo,
ich habe wieder einmal eine Hausaufgabe, bei der ich Unterstützung brauchen könnte. Vielleicht kennt jemand sich in diesem Aufgabenbereich aus???

Aufgabe: Ermitteln Sie anhand der Daten des Jahresabschlusses einer Kapitalgesellschaft die folgenden Kennzahlen und zwar im Rahmen einer nachvollziebaren Rechnung:
-bereinigter Netto Cash Flow
-im Unternehmen verbleibender bereinigter Netto Cash Flow
- bereinigter Brutto Cash Flow

Jahresabschlussdaten (Angaben in 1000 €)
-Zuschreibungserträge 10
-Bestandsminderung an Fertigerzeugnissen 40
-Zinserträge 30
-Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 16
-Dividendenerfordernisse 250
-andere aktivierte Eigenleistung 15
-Personalaufwendungen 5400
-Zuführung zu Pensionsrückstellungen 20
-Steuern vom Einkommen und Ertrag 520
-Abschreibungen auf das Anlagevermögen 45
-Jahresüberschuss 350
-Bestandserhöhung an kurzfristigen Forderungen 420
-Umsatzerlöse 17500
-außerordentliches Ergebnis 22
-Einstellung in Gewinnrücklage 100

Vielen Dank im Voraus
Hedi

Hallo Markus,
danke für deine Hilfe. Aus der Aufgabenstellung ist nicht ersichtlich nach welcher Methode der Cash Flow ermittelt werden soll. Ich gehe jedoch davon aus, dass es nach der indirekten Methode (Jahresergebnis + finanzunwirksame Aufwendungen . Finanzunwirksame Erträge) ermittelt werden soll.

Gruß
Hedi

Hallo,
ich habe die Aufgabe ausprobiert. Vielleicht kann mir jemand sagen ob die Lösung richtig ist??

Jahresüberschuss 350
- Zuschreibungerträge - 10
+ Bestandsminderung an Fertigerzeugnissen + 40
+ Abschreibungen auf das Anlagevermögen + 45
+ Zuführung zu Pensionsrückstellungen + 20
- 50% Sopo mit Rücklageanteil - 16
- andere aktivierte Eigenleistung - 15
- außerordentliches Ergebnis - 22

= bereinigter „Netto Cash Flow“ 392

- Dividendenerfordernisse - 250

= im Unternehmen verbleibender bereinigt. Netto Cash Flow 142

+ Steuern vom Einkommen und Ertrag + 520
+ Dividendenerfordernisse + 250

= bereinigter „Brutto Cash Flow“ 912

Gruß
Hedi